faktury księgowość sekretariat biuro organizacja

Jak przygotować faktury do księgowości – 7 prostych kroków

Co znajdziesz w artykule?

Czy każdego 1 dnia miesiąca masz ten sam kłopot, bo czeka Cię ta niechciana czynność? Nie wiesz jak zabrać się za faktury? Czy boisz się, że sobie z nimi nie poradzisz? Jeśli choć raz odpowiedziałaś „tak”, na któreś z pytań, ten post jest dla Ciebie! Na przygotowanie faktur do księgowości mam swoje proste sposoby. Nie wierzysz? Przejdź przez moich 7 kroków, a na pewno z fakturami pójdzie Ci sprawnie i do tego nabierzesz dobrych nawyków! 

Zanim opowiem Ci jak krok po kroku przejść przez proces przygotowywania faktur dla księgowości, chciałabym wspomnieć o kilku istotnych rzeczach. Poza metodami „obróbki” faktur na zamknięcie miesiąca musisz mieć swój system zajmowania się fakturami w ciągu całego miesiąca. Jest to temat szeroki i wymaga odrębnego omówienia, ale wspominam o tym celowo, abyś pamiętała, że proces zarządzania fakturami w trakcie całego miesiąca ma istotny wpływ na jego zamknięcie. Jeśli w Twoich fakturach i dokumentach panuje chaos, to będzie Ci o wiele trudniej rozliczyć miesiąc, a przede wszystkim znacznie dłużej zajmie Ci porządkowanie i zamykanie faktur. Oczywista oczywistość, jednak wciąż podczas szkoleń, muszę omawiać ten proces.

 

Odbierz swój ebook o Organizacji Dokumentów Biurowych

 

Koordynacja wpływających faktur, archiwizowanie i pilnowanie ich terminów płatności ma także znaczenie na sam koniec – czyli wysyłkę do księgowości. Powinnaś zatem zawsze mieć porządek w fakturach i wypracować sobie system ich rejestrowania. On z pewnością ułatwi Ci każdy kolejny krok, które będę opisywała poniżej. I jeszcze jedna rzecz: pamiętaj proszę, że kroki i przygotowana dla Ciebie checklista – to bazowa wersja, którą możesz, a nawet powinnaś udoskonalić i dopasować na potrzeby swojego biura.

 

Jeśli masz pewność, że spłynęły Ci już wszystkie faktury od dostawców, masz również u siebie te, które powinnaś dostać od Szefa, możesz na spokojnie rozpocząć szykowanie „paczki” dla księgowości.  Zaczynamy.

 

KROK 1:   Podziel faktury

  1. Kosztowe – wszystkie te faktury, za które firma zapłaciła przelewem lub gotówką – czyli stanowią jej koszt.
  2. Sprzedażowe – wszystkie te faktury, które firma wystawia dla swoich klientów/kontrahentów – czyli stanowiące jej zysk.
  3. Delegacje firmowe – to potwierdzenia wyjazdu firmowego krajowego lub zagranicznego pracowników firmy.

 

KROK 2:   Ułóż faktury chronologicznie

Z pewnością jest tak, że w ciągu miesiąca wpinasz sobie faktury do segregatora lub wkładasz do teczki kolejno w zależności od ich wpływu. I to jest bardzo dobra metoda, „brawo Ty” ? Faktury wpływają w różnym czasie, wszystko zależy od poczty, terminu przesłania czy innych okoliczności. Gdy przygotowujesz faktury dla księgowości, najlepiej poukładać je kolejno.

Przez lata współpracy z różnymi biurami rachunkowymi wiem, że jest to dla nich ważne. I nawet jeśli powiesz, że oni Cię oto nie proszą, to ja wiem, że to znacznie ułatwia im pracę. A dodatkowo, świadczy dobrze o Tobie i jakości Twojej pracy. Przecież – chcesz być profesjonalną sekretarką, prawda? ?

Zatem faktury układamy od 1 do ostatniego dnia miesiąca. Rosnąco i chronologicznie. Proste.

 

KROK 3:   Przybij pieczątkę na każdej fakturze

Do tej czynności możemy podejść dwojako – metoda zależna jest od biura rachunkowego. W jednym podejściu na fakturze mamy dwie oddzielne pieczątki, zaś w tym drugim, zdaje się wygodniejszym, mamy dwie pieczątki zbiorczo w jednej większej (zdjęcie takiej pieczątki pokazuję poniżej). Obie metody są dobre, a wybór zależy od biura rachunkowego. Niezależnie, którą z pieczątek wybierzesz, ważne, aby zawierała ona te informacje, które są wymagane w ustawie o rachunkowości i potrzebne w przypadku kontroli skarbowej.

W wielu korporacjach przyjmuje się zasadę dwóch pieczątek:

  1. WPŁYNĘŁO – przybijana na przodzie faktury w prawym górnym rogu. Tu przybijamy pieczątkę z datą dnia, kiedy faktura wpłynęła.
  2. OPIS KSIĘGOWY – przybijana z tyłu faktury w lewym dolnym rogu. Ta pieczątka jest zazwyczaj dostosowana do potrzeb i formy rozliczania się firmy.

Najważniejsze jednak jest to, że każda faktura powinna zawierać opis: merytoryczny, formalny i rachunkowy. Co to znaczy? Taki opis ma za zadanie potwierdzić, że faktura została:

  • sprawdzona – zatem informacje na niej są zgodne i prawdziwe,
  • zakredytowana – została przypisana do odpowiedniego konta kosztowego – czyli Twój opis czego dotyczy ta faktura pozwoli na przypisanie jej przez księgowość do odpowiedniego konta rachunkowego podczas księgowania.  Co powinnaś zatem wpisać? –  najważniejsze informacje dotyczące danego kosztu z faktury.
  • zatwierdzona – została zaakceptowana przez osobę nadzorującą, zazwyczaj stosuje się dwa podpisy – Twój jako osoby przyjmującej i Twojego przełożonego jako akceptującego koszt.
pieczątka-opis-faktury
Przykład podwójnej pieczątki do opisu faktury.

 

KROK 4:   Wprowadź faktury do REJESTRU FAKTUR

Wspominałam już o tym prawda? O porządku i koordynacji wpływających faktur. Taki REJESTR FAKTUR ma za zadanie w tym pomagać. I w zasadzie ten punkt powinien być na początku. Bo w ciągu miesiąca to na nim bazuje Twoje zarządzanie fakturami. Jeśli jeszcze go nie masz, to natychmiast go utwórz. A jeśli chcesz wiedzieć, co powinien zawierać taki rejestr: odsyłam Cię do artykułu o budżecie, gdzie znajdziesz więcej informacji.

 

KROK 5:   Przygotuj archiwum faktur

Mówiąc archiwum, mam na myśli skany faktur, czyli bazę, z której w każdej chwili Ty i osoby upoważnione możecie skorzystać. Skoro oryginały faktur przekazujesz do księgowości, to posiadanie ich skanów jest niezbędne. Nigdy nie wiesz, w jakiej sytuacji i momencie będziesz potrzebować odnaleźć dany koszt lub inną informację, a faktura jest często najlepszym tego źródłem. Dlatego skany są tak ważne.

Uwaga: organizując sobie archiwum skanów, miej czytelny system ich zapisywania. Nie zapisuj wg własnego widzimisię.

 

KROK 6:  Uzupełnij raport kasowy

Mimo że coraz mniej operuje się gotówką w firmach, nadal jest ona używana. A kiedy pojawia się w biurze gotówka, to oczywistym jest, że potrzebny jest raport kasowy. W raporcie wpisuje się każdy gotówkowy wydatek: datę, nr faktury, wydatkowaną kwotę. Na koniec miesiąca w podsumowaniu widnieje saldo i wówczas możesz sprawdzić czy w kasetce z pieniędzmi wszystko Ci się zgadza. Zupełnie jak w sklepie 😉

 

KROK 7:   Wydrukuj wyciąg bankowy

By biuro rachunkowe mogło sprawdzić zgodność wszystkich wydatków i przychodów, będzie potrzebowało wyciągu z firmowego rachunku bankowego. Często w firmach praktykuje się dostęp do rachunków dla biur – właśnie po to, aby mogły same generować takie wyciągi.

Jeśli jednak tak nie jest, po prostu pobierz wyciąg do PDF, wydrukuj i dołóż do reszty dokumentów. Jeśli firma ma dwa osobne rachunki na koszty i wpływy od klientów – wydrukuj dwa wyciągi.

 

ursago- efektywna-administracja

 

I tym sposobem dotarłyśmy wspólnie do końca, nie było to takie trudne, prawda? Jeszcze tylko spakuj dokumenty do koperty, zaadresuj i wyślij, i voila! Jeśli decydujesz się na wysyłkę nie kurierem, lecz za pośrednictwem Poczty Polskiej, pamiętaj, że najlepsze rozwiązanie to polecony z potwierdzeniem odbioru. Jak mówi stare przysłowie „przezorny zawsze ubezpieczony” – zgadzasz się z nim, prawda?

 

Powiązane artykuły
Jak ślizgać się po powierzchni, pracując w biurze
Jak ślizgać się po powierzchni, pracując w biurze?

Czy warto świadomie zmieniać swoje organizacyjne systemy? A może lepiej czekać na nadejście cudu? Czasem przecież coś wydarzy się samo, zupełnie znienacka, prawda? Inspiracją do napisania tego artykułu, było jedno z przeprowadzonych przeze mnie szkoleń. Jakie podejście prezentował zespół, pracujący

Więcej
Blog - 5 kroków do zrozumienia swojej organizacji
5 kroków, pozwalających zrozumieć swoją organizację

Z biegiem czasu i postępującym rozwojem systemów pracy, okazuje się, że organizacja potrzebna jest do realizacji celów. Czy to zawodowych, czy bardziej osobistych. Wydawałoby się więc, że temat przerobiono już na wszystkie możliwe sposoby i możliwości. Niemniej, odsetek osób, które wciąż nie mogą się zorganizować, jest

Więcej
Mini audyt Biura
Mini Audyt Biura – sprawdź swoją organizację!

Warto znaleźć czas na Mini Audyt Biura!   Nasza rzeczywistość zmienia się z każdym dniem, a razem z nią także Twoje miejsce pracy. Nawet jeśli bronisz się przed każdą nowością na wszystkie możliwe sposoby, to z czasem i tak będziesz musiała wykazać się elastycznością, wybierając jedną

Więcej
Powiązane artykuły
pismo, jak napisać pismo, biuro, administracja, korespondencja
Jak profesjonalnie napisać pismo?

Z pozoru pismo może napisać każdy. Jednak skuteczne i profesjonalne pisma piszą już nieliczni. I Ciebie, jako profesjonalistę biurowego z krwi i kości widzę w tej drugiej grupie. Nielicznych, acz wyjątkowych. A każde pismo, jakie przygotujesz, będzie świadczyło o Twoim profesjonalizmie i znajomości tego zagadnienia.

Więcej
5 korzyści z organizacji dokumentów biurowych

Z dokumentami jest zazwyczaj tak, że albo się je lubi, albo nienawidzi. Dokumenty wymagają uporządkowania i dokładności, by móc je sensownie ogarnąć. Statystyczny Polak ma jednak negatywną reakcję na hasło: dokumenty. Trzeba przyznać, że zwłaszcza urzędy i niektóre firmy (nie zrzucając winy na korporacje) rozbuchały papierologię do granic możliwości. Zapewne miały ku temu

Więcej
faktury zarządzanie dokumenty biuro asystentka
Faktury i wszystko, co musisz o nich wiedzieć!

Jak nie zwariować i do tego opanować to fakturowe szaleństwo? Biurowym Rewolucjonistkom żadne dokumenty nie są strasznie, choć przyznaję, że pracy z nimi co niemiara. Pora podsumować to, co w kwestii faktur warto wiedzieć. Wiesz, jak bardzo lubię porządek i usystematyzowaną wiedzę. By dobrze pracować z fakturami, musisz zacząć

Więcej
Urszula Rowińska Trener Zmiany

Nazywam się Ula Rowińska i jestem Trenerem Świadomej Zmiany.

Łączę 16-letnie doświadczenie w administracji i biznesie z najnowszą wiedzą o rozwoju świadomości mentalnej. Dzięki czemu efektywniej wspieram szefów firm i pracowników we wdrażaniu świadomej zmiany w zespole. Towarzyszę im w tym procesie, uświadamiając blokady, potrzeby i korzyści z niej płynące.

Jako Trener Administracji wiem, jak ważny jest przepływ między twardymi a miękkimi procesami. Dlatego łączę to z nauką i uważnością w komunikacji interpersonalnej. 

Jako Terapeuta Integracji Świadomości i Trener Mentalny stawiam na solidny mindset udowadniając, że ścieżka zmiany i kierunek rozwoju zaczyna się w głowie każdego z nas.

13 myśl o “Jak przygotować faktury do księgowości – 7 prostych kroków”

  1. Nieco bym to zmodyfikowała te kroki:
    1. krok – podział wg uzgodnień zaleconych przez biuro.
    Jedni mają koszty ogólne i sprzedaż, a nie mają delegacji, jeszcze inni mają zakup towarów do produkcji. Zależy od potrzeb danej firmy i rodzaju jej działalności.
    2. chronologia wg zbiorów z 1 kroku to dobra rzecz!
    3. pieczątki są nieważne. ważne są opisy, które osoba odpowiedzialna za wydatek nadaje, i ewentualne inne adnotacje (np. o formie zapłaty, kiedy wpłynęło, pod jai projekt przyporządkować itp). pieczątki lub opisy „sprawdzono pod względem…” stosuje się w większych firmach i w pełnej księgowości. w małych i średnich jest to zwykle zbędne.
    4. i 5. rejestr faktur i kopie faktur w firmie – bardzo dobre praktyki! szkoda, że wielu przedsiębiorców ich nie stosuje.
    6. klienci często oczekują, że to br zrobi raport kasowy. wyjątkowo błędne przekonanie – tak jak piszesz, to osoba odpowiedzialna za gotówkę ma sprawdzać i pilnować, czy się wszystko zgadza.
    7. wb i wydruk? 🙂 oj. 5% moich klientów oddaje je w formie papierowej, a księgowa załamuje ręce.
    W dobie powszechnej elektronizacji zarówno dokumenty, jak i wyciągi bankowe przekazuje się bardzo często w formie elektronicznej. Eksportem danych, mailem, dostępem do programu księgowego, specjalnym dyskiem, aplikacjami na komórkę itp. Dla księgowych przerobienie dokumentu elektronicznego na wersję papierową jest zwykle bezcelowe, szybciej obsłuży dok. elekroniczny.
    Tu naturalnie łączy się robienie kopii elektronicznej dokumentów papierowych.

    Wersje papierową dokumentów do księgowości przekazuje zdecydowana mniejszość klientów biur rachunkowych, nawet wśród mikro przedsiębiorców. To często osoby przyzwyczajone do wersji papierowych dokumentów, prowadzące w określony sposób dokumentację od lat. Zasadniczo jednak, oprócz porządku u siebie i kopii, to podstawową zasadą jest trzymanie się wskazówek biura – wtedy księgowemu znacznie lepiej pracuje się przy prowadzeniu księgowości takiej firmy.

    1. Joanna, bardzo Ci dziękuję za podpowiedzi. Wychodzę z założenia i to zawsze powtarzam dziewczynom, że zanim rozpoczną współpracę z biurem rachunkowym to należy się z nim spotkać, ustalić zasady i wymogi współpracy. Po 13 latach pracy wiem, że co biuro rachunkowe to inne wymogi i uniwersalnych wytycznych nie da się ustalić.

  2. A ja może trochę nie w temacie, ale mam pewien dylemat:

    pracuję w firmie jako pomoc biurowa i przekazuję księgowej faktury, którymi się już ona zajmuje. Pani księgowa wymaga lub przynajmniej zaznacza, że powinnam uzyskać wcześniej podpisy od dyrektora na tych fakturach. Szefa jednak często nie ma i woli „hurtem” podpisywać już dokumenty od Pani księgowej.
    Moje pytanie brzmi: kto tu ma rację. Przyznam szczerze, że źle mi się pracuje, kiedy z jednej strony ktoś ciągle nie ma czasu na podpisy a z drugiej strony słyszę, że powinnam przynosić faktury podpisane.
    Z góry dziękuję za pomoc.

    1. Karolina, zadałaś bardzo ważne pytanie. Po tym co napisałaś, jasno widać, że nie macie spisanej procedury rozliczania faktur. Ta pozwoliłaby Wam uniknąć tego typu stresujących sytuacji. To co możesz i polecam Ci zrobić to:
      1. spisać kolejno ten cały proces czyli od wpływu faktur po jej rozliczenie w księgowości – kto, co robi i na jakim etapie,
      2. następnie zaproponowanie terminów i w jaki sposób kto i za co odpowiada,
      3. ustalenie z szefem i księgową nowego procesu i wspólne umówienie się na to: kiedy szef podpisuje i kiedy księgowa dostaje dokumenty.

      To Wam bardzo usprawni prace 🙂

  3. Urszulo, bardzo dziękuję za odpowiedź i pomoc, zwłaszcza, że chwilami miałam wrażenie, że może to ja się czepiam i nie potrafię się dostosować do panujących zasad w firmie.

    Bardzo mi się podoba Twoje rozwiązanie i jestem wdzięczna za wsparcie, choć podejrzewam, że czeka mnie nie lada zadanie, biorąc pod uwagę tryb pracy jaki zaobserwowałam, ale będę próbować. 🙂

    Pozdrawiam i życzę wszystkiego dobrego.

    P.S. Strona rewelacyjna, cieszę się, że na nią trafiłam. 🙂

  4. Cześć ,
    mam pytanie , w biurze w który pracuje mam stworzony plik z fv które są fakturami stałymi czyli takie których spodziewam się co miesiąc, chciałabym mieć większą kontrolę nad ich wpływaniem ponieważ zdarza się że nie docieraja one do biura , nie wiem jak usprawnić ten proces żebym mogła na bierząco móc kontrolować ich wpływ i w porę reagować kiedy ich nie ma

    1. Weronika, z tego co napisałaś, wynika dla mnie jasno, że nie działają procedury przekazywania faktur przez osoby lub firmy, które te faktury Ci dostarczają. Zdecydowanie przyjrzałabym się tym procedurom, jeśli są. Lub je stworzyła, jeśli ich nie ma. Bez usystematyzowania procedur wpływu i przekazywania faktur nie zdziałasz wiele.

      Mam nadzieję, że ta podpowiedź wskaże Ci drogę działania. Jeśli nie, to może trzeba popatrzeć na te procesy znacznie szerzej. Wówczas zapraszam Cię na jedno z moich szkoleń lub konsultację.

  5. Witam

    Jako BUR czy powinnam żądać od klienta opisu faktur kosztowych w celu ustalenia zasadności poniesionego kosztu oraz zaliczenia go do KUP. Jeżeli tak to wystarczy skrót KUP i podpis klienta.

    1. To pytanie warto byłoby zadać księgowej. Jednak moje doświadczenie pokazuje, że jeśli nie ma ustalonego planu podziału kosztów i pracownicy się nim nie posługują, to warto opisywać faktury z tyłu: czego wydatek dotyczył i podpis pracownika, który ten wydatek poniósł.

  6. Dzień Dobry, na jakich kontach mam zaksięgować fakturę za szkolenie BHP pracownika. Chodzi mi konkretnie o numery kont i strony WN i Ma tego księgowania. dziękuję za pomoc

  7. Dzień dobry
    Moja księgowa wymaga ode mnie odszukiwania na wyciągach bankowych poszczególnych płatności i przypisywania do nich konkretnych nr faktur sprzedażowych. Czy to nie należy do obowiązków księgowej?

    1. Agnieszka, wiesz to zależy. Zaczęłabym najpierw od tego, z jakiego powodu tego wymaga? Czy otrzymuje na pewno wszystkie faktury na koniec miesiąca, a może jednak nie ma wszystkich faktur na wszystkie wydatki dokonywane z konta. A może przelewy nie są robione z dokładnym opisem tj. numerem faktur i ona ma podwójną robotę, bo musi na piechotę ich wyszukiwać. A rozumiem, Ty dokonujesz płatności? Z czegoś to jej wymaganie wynika i najpierw temu elementowi bym się przypatrzyła.

Zostaw komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Wymagane pola są oznaczone *

Scroll to Top